¿Alguna vez te has preguntado por qué las empresas y los inversionistas mencionan constantemente la relación deuda-activos totales? Si desea comprender mejor este concepto, está en el lugar correcto. En este artículo, le proporcionaremos una definición clara y concisa de lo que significa la relación deuda-activos totales y cómo se utiliza en el mundo de las finanzas. ¡Prepárese para sumergirse en el fascinante mundo de las cifras y los porcentajes!
La relación deuda-activos totales describe qué parte de los activos de una empresa se financia con deuda. También se le conoce como ratio de endeudamiento.
Los prestamistas y acreedores siguen de cerca esta acción, ya que quieren saber si la empresa debe más dinero del que posee.
¿Por qué es importante la relación deuda-activos totales?
La relación deuda-activos totales es importante para las empresas y los acreedores porque muestra cuán financieramente estable es una empresa.
Una relación deuda/activos totales más alta indica que existen mayores riesgos ya que la empresa tendrá dificultades para pagar a sus acreedores.
En este caso, una empresa puede ser más vulnerable a la quiebra si no puede pagar a sus prestamistas. Por lo tanto, los prestamistas y acreedores exigirán una tasa de interés más alta sobre los préstamos de la empresa para compensar este aumento del riesgo.
Además, se podría disuadir a los inversores potenciales de invertir en una empresa con una elevada relación deuda-activos totales.
Por otro lado, una relación deuda-activos totales más baja puede significar que a la empresa le está yendo mejor financieramente y podrá generar más ingresos a partir de sus activos. Tasas de interés más altas pueden ayudar a aumentar la rentabilidad para los accionistas.
Cómo calcular la relación deuda-activos totales
La relación deuda-activos totales se calcula dividiendo los pasivos totales por los activos totales.
Los activos totales pueden incluir activos tanto a corto como a largo plazo o solo ciertos activos, según el criterio del analista.
Ejemplo
La Compañía XYZ ha registrado las siguientes partidas en su balance:
Calcule la relación deuda-activos totales de la empresa XYZ. Esto significa que el 31% de los activos de la empresa XYZ se financian con deuda.
Comprender la relación deuda-activos totales
Cómo interpretar los resultados de la relación deuda-activos totales:
Relación = 1
Una proporción de 1, o una proporción de deuda a activos totales del 100%, significa que los pasivos de la empresa son iguales a sus activos.
En esta situación, la empresa está muy endeudada, lo que significa que es más vulnerable a la quiebra si no puede pagar a sus prestamistas.
Relación < 1
Una relación de menos de 1 o una relación de deuda a activos totales de menos del 100% significa que la empresa tiene más activos que pasivos.
Esto puede ser beneficioso para los acreedores porque es probable que recuperen su dinero si la empresa no paga los préstamos.
Proporción > 1
Una relación mayor que 1 o una relación deuda-activos totales superior al 100% significa que los pasivos de la empresa son mayores que sus activos.
En este caso, la empresa no es tan estable financieramente y tendrá dificultades para pagar a los acreedores si no puede generar suficientes ingresos a partir de sus activos.
Pensamientos finales
La relación deuda-activos totales es una medida muy importante que puede indicar estabilidad y solvencia financiera. Esta métrica muestra la porción de los activos de una empresa que son financiados por los acreedores a través de préstamos, hipotecas y otras formas de deuda.
Si bien puede resultar beneficioso para las empresas tener ratios de endeudamiento más bajos para atraer inversores, esta cifra no debería ser demasiado baja, ya que la empresa necesita un cierto nivel de financiación para operar con éxito.
Preguntas frecuentes sobre la relación deuda-activos totales
La relación deuda-activos totales es una medida popular que muestra cuánto debe una empresa en relación con sus activos. Los resultados de esta medida son vistos por acreedores e inversores que quieren saber hasta qué punto puede ser financieramente estable una empresa.
Otras métricas comunes de estabilidad financiera incluyen ingresos por intereses, número de ventas pendientes, rotación de inventario, etc. Estas métricas tienen en cuenta otras cifras del balance además de los activos y pasivos totales.
Relación deuda-activos = Pasivos totales / Activos totales Donde: Pasivos totales = Pasivos corrientes + Pasivos a largo plazo Activos totales = Activos corrientes + Activos a largo plazo (o solo ciertos activos) La relación deuda-activos totales se puede calcular dividiendo un las deudas a corto y largo plazo de la empresa por sus activos totales. Este es un indicador de cuánta inversión o financiación se ha utilizado para financiar las operaciones de una empresa. Cuanto menor sea este valor, mejor, porque significa que la empresa depende menos de la financiación externa de instituciones financieras y proveedores de capital.
Esto indica que la empresa tiene un patrimonio negativo, también conocido como «patrimonio neto negativo». Esto significa que sería más difícil para la empresa pedir dinero prestado a los acreedores, ya que es posible que no vean un valor suficiente en sus activos en comparación con lo que se debe.
La relación deuda-activos totales cambia con el tiempo debido a cambios en los pasivos o activos. Si hay un aumento significativo en los pasivos totales, esto tendrá un efecto positivo en la relación deuda-activos totales. Asimismo, una reducción del pasivo total conduce a una menor relación deuda-activos totales. Por otro lado, un cambio en los activos totales conduce a un cambio en la relación deuda-activos totales en la dirección opuesta, ya sea positiva o negativa.
