El Valor Liquidativo (NAV, por sus siglas en inglés) es un concepto fundamental en el mundo de las finanzas y la inversión. Es una métrica utilizada para determinar el valor de un fondo de inversión o de una empresa de gestión de activos. En este artículo, exploraremos en profundidad qué es exactamente el Valor Liquidativo, cómo se calcula y por qué es tan importante. Si estás interesado en mejorar tu comprensión de los mercados financieros y las estrategias de inversión, ¡no te puedes perder esta fascinante introducción al Valor Liquidativo!
El valor liquidativo (NAV) indica el patrimonio neto de una empresa o corporación y se utiliza principalmente para evaluar fondos mutuos o fondos cotizados en bolsa.
NAV muestra el precio por acción del fondo u otra empresa en un momento específico y los inversores lo utilizan para evaluar el valor de esa empresa.
El valor liquidativo refleja el precio al que se negocian las acciones y, por lo tanto, es importante que los inversores consideren oportunidades potenciales.
Defina el valor liquidativo (NAV).
El valor liquidativo se determina restando el valor total de los pasivos de una empresa de sus activos o valores.
Dividido por el número total de acciones poseídas, el valor liquidativo representa un valor por acción del fondo, que ayuda a los inversores a evaluar la gestión o compra de acciones de ese fondo o empresa en particular y a tomar decisiones sobre la gestión o compra de acciones de ese fondo o empresa en particular.
El valor liquidativo suele expresarse por acción.
Fórmula del valor liquidativo
¿Con qué frecuencia se calcula el valor liquidativo?
Según la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU., los fondos mutuos y los fideicomisos de inversión unitarios deben calcular su valor liquidativo al menos una vez cada día hábil.
inversión valor liquidativo
Los inversores no suelen comparar el valor liquidativo de diferentes fondos, ya que sólo indica el tamaño del fondo.
Más bien, es mejor evaluar el valor liquidativo del mismo fondo en diferentes momentos, ya que esto puede proporcionar información sobre el desempeño de un fondo a lo largo del tiempo, particularmente si sus ganancias están aumentando.
Los fondos mutuos suelen pagar todos sus ingresos y ganancias de capital a sus accionistas de forma regular. El valor liquidativo (NAV) suele ser una medida aproximada del rendimiento de estos fondos porque estos pagos regulares reducen el valor liquidativo.
Excepciones del valor liquidativo
Sin embargo, el NAV puede seguir siendo una herramienta útil cuando se utiliza junto con otras evaluaciones de fondos mutuos más precisas, como el rendimiento total anual y la tasa de crecimiento anual compuesta.
Otros factores importantes al elegir un fondo para invertir incluyen el historial de desempeño de cada fondo mutuo, la variedad de valores dentro de cada fondo y el historial del administrador del fondo.
acciones valor liquidativo
Debido a que el valor liquidativo de la mayoría de los fondos solo se calcula una vez al día, sus acciones a menudo no se negocian en tiempo real como las acciones.
En cambio, cada inversor recibe una determinada cantidad de acciones en función del importe de su inversión en el fondo.
Los inversores son libres de vender estas acciones y embolsarse el dinero que obtengan de estas ventas.
El valor liquidativo se calcula para cada día utilizando todos los activos y pasivos de cada fondo al final del día.
Valor liquidativo del fondo mutuo
Los fondos mutuos funcionan recaudando dinero de grandes cantidades de inversores en lugar de invertirlo a su propia discreción.
Los activos de un fondo mutuo incluyen estas inversiones, así como efectivo, cuentas por cobrar e ingresos acumulados.
Una gran parte de las inversiones están determinadas por los precios de cierre de las acciones correspondientes y constituyen la mayor parte del valor de los títulos de un fondo y, por tanto, de su valor liquidativo.
Las cuentas por cobrar incluyen cosas como dividendos e intereses que aún no se han pagado al fondo, mientras que las inversiones acumuladas representan efectivo que fluye hacia el fondo.
Pasivos con fondos de inversión
Los pasivos de un fondo mutuo también incluyen deudas bancarias, pagos pendientes y otras salidas de efectivo.
Esto también puede incluir gastos acumulados, que son montos que se pagarán pronto, así como costos y tarifas operativos.
Todas las compras y ventas de fondos mutuos se calculan sobre la base del valor liquidativo del día respectivo.
contabilidad del valor liquidativo
Los pasivos de un fondo mutuo también incluyen deudas bancarias, pagos pendientes y otras salidas de efectivo.
Esto también puede incluir gastos acumulados, que son montos que se pagarán pronto, así como costos y tarifas operativos.
Todas las compras y ventas de fondos mutuos se calculan sobre la base del valor liquidativo del día respectivo.
contabilidad de fondos
La contabilidad de fondos muestra el mantenimiento de los registros financieros de un fondo.
Estos registros rastrean la actividad inversora y de inversión, así como los ingresos y gastos acumulados.
Las buenas normas contables dan como resultado un valor liquidativo preciso. Por lo tanto, es necesario realizar un seguimiento periódico de estos registros para mantener informados a los inversores.
Preguntas frecuentes sobre el valor liquidativo (NAV).
NAV es una abreviatura del valor liquidativo de una empresa.
El valor liquidativo (NAV) indica el patrimonio neto de una empresa o corporación y se utiliza principalmente para evaluar fondos mutuos o fondos cotizados en bolsa.
El NAV muestra el precio por acción del fondo u otra entidad en un momento específico y los inversores lo utilizan para evaluar el valor de esa entidad.
El valor liquidativo refleja el precio al que se negocian las acciones y, por lo tanto, es importante que los inversores consideren oportunidades potenciales.
La SEC exige que los fondos mutuos calculen su valor liquidativo al menos una vez al día.
