Evaluación del riesgo crediticio en la banca.

La evaluación del riesgo crediticio ayuda a predecir los riesgos potenciales que enfrentan los bancos y otros prestamistas. Es un factor clave para determinar si un cliente está en riesgo de incumplimiento. Demasiados clientes de alto riesgo, o incluso unos pocos clientes transaccionales importantes que representan un riesgo potencial de incumplimiento, pueden dañar significativamente la salud de una empresa.

Además, cada vez que factura a sus clientes después de proporcionar bienes y servicios, expone su empresa al riesgo de retrasos en los pagos, lo que puede alterar el flujo de caja. Por lo tanto, el riesgo crediticio afecta no sólo a los bancos y otros prestamistas, sino también a las empresas que venden bienes y servicios a sus clientes a crédito.

Una evaluación eficaz del riesgo crediticio permite determinar la solvencia de un cliente y reducir su riesgo financiero. Por el contrario, las decisiones de riesgo que son demasiado conservadoras pueden generar costos para la empresa en forma de costos de oportunidad. En este artículo veremos qué es el riesgo de crédito, qué tipos de riesgo de crédito hay, qué implica la evaluación del riesgo de crédito y cómo evaluarlo.

Los flujos de efectivo excedentes se pueden registrar para brindar protección adicional contra el riesgo crediticio. Si un prestamista está expuesto a un mayor riesgo crediticio, esto puede mitigarse mediante una tasa de cupón más alta, lo que proporciona mayores flujos de efectivo.

Aunque no es posible saber exactamente quién incumplirá sus obligaciones financieras, evaluar y gestionar adecuadamente el riesgo crediticio puede contribuir en gran medida a reducir la gravedad de una pérdida. Los pagos de intereses del prestatario o del emisor de un título de deuda son la recompensa que reciben los prestamistas o inversores por asumir el riesgo crediticio.

Cuando los prestamistas ofrecen hipotecas, tarjetas de crédito y otros tipos de préstamos, existe el riesgo de que el prestatario no pague el préstamo. El caso es similar al de una empresa que ofrece un préstamo a un cliente. Existe el riesgo de que el cliente no pague sus facturas. El riesgo de crédito también puede describir el riesgo de que un emisor de bonos no cumpla con su demanda o que una compañía de seguros no pueda realizar el pago de una reclamación a su asegurado.

Riesgo de crédito explicado

Los riesgos crediticios se calculan en función de la capacidad general del prestatario para pagar un préstamo de acuerdo con sus términos originales. Para evaluar el riesgo crediticio de un préstamo de consumo, los prestamistas suelen observar las cinco C: historial crediticio, capacidad de pago, capital, condiciones del préstamo y garantías relacionadas.

Hay empresas que han establecido departamentos exclusivamente responsables de la evaluación del riesgo crediticio de sus clientes actuales y potenciales. La tecnología ha brindado a las empresas la capacidad de analizar rápidamente los datos utilizados para evaluar el perfil de riesgo de un cliente.

Un inversor que esté considerando comprar un bono siempre comprobará la solvencia del bono. Si la calificación es baja, es decir, inferior a BBB, existe un riesgo de incumplimiento relativamente alto para el emisor. Sin embargo, si tiene una calificación superior, BBB, A, AA o AAA, el riesgo de impago es cada vez más reducido. En este caso, las agencias de calificación de bonos evalúan continuamente el riesgo crediticio de miles de emisores de bonos corporativos y municipales. Por ejemplo, un inversor con aversión al riesgo puede elegir un bono municipal con calificación AAA, mientras que un inversor tolerante al riesgo puede comprar un bono con una calificación más baja a cambio de rendimientos potencialmente altos.

Los riesgos crediticios comprueban la solvencia del prestatario y, al calcularla, los prestamistas miden cómo recuperarán todo el principal y los intereses al conceder un préstamo. Básicamente, los prestamistas evalúan la capacidad del prestatario para pagar sus deudas y al mismo tiempo determinan los riesgos crediticios asociados con los préstamos. Para evaluar el riesgo crediticio intervienen varios factores, incluido el historial crediticio y la solvencia, la relación deuda-ingresos y la garantía.

Se espera que el riesgo sea parte de la banca. Sin embargo, esto no significa que sea imposible mitigar los riesgos. Tanto los bancos comerciales como los prestamistas privados suelen reducir el riesgo de fraude y las amenazas a la ciberseguridad para proteger la información financiera de sus clientes y su tesorería de prestatarios poco confiables.

Cada vez que un prestatario no realiza un pago mensual o, peor aún, incumple por completo un préstamo, el prestamista sufre una pérdida. Incluso si se solicita la garantía, el tiempo y el dinero invertidos en convertirla en fondos aún pueden generar rendimientos negativos para el prestamista. Por esta razón, las instituciones financieras evalúan minuciosamente el riesgo crediticio de cada prestatario. El prestatario también prestará atención a sus reservas y a los factores ambientales antes de solicitar un préstamo.

Con ello, las entidades financieras analizan el riesgo crediticio de cada prestatario para reducir pérdidas y actividades fraudulentas. Como se señaló, el plazo puede extenderse a otros riesgos similares, como los bonos, donde un emisor de bonos puede no poder realizar pagos al vencimiento o una compañía de seguros puede no poder realizar pagos de reclamaciones.

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Tipos de riesgos crediticios

1. Riesgo de incumplimiento
2. Riesgo de concentración
3. Riesgo país
4. Riesgo de rebaja
5. Riesgo institucional

Riesgo de incumplimiento

El riesgo de incumplimiento es una situación en la que el prestatario no puede pagar el monto total o la fecha de vencimiento del préstamo ya ha pasado 90 días. El riesgo de impago afecta a casi todas las transacciones crediticias, como valores, bonos, préstamos y derivados. Debido a la incertidumbre que existe, los prestatarios están sujetos a exhaustivas verificaciones de antecedentes.

Riesgo de concentración

En situaciones en las que una institución financiera depende en gran medida de una industria en particular, está expuesta al riesgo asociado con esa industria. Si esta industria sufre un revés económico, la institución financiera sufrirá pérdidas masivas.

Riesgo país

El término riesgo país se refiere a la probabilidad de que un gobierno o país extranjero incumpla con sus obligaciones financieras debido a una recesión económica o malestar político. Incluso un pequeño rumor o revelación puede hacer que un país sea menos atractivo para los inversores. El riesgo soberano depende principalmente del desempeño macroeconómico de un país.

Riesgo de rebaja

El riesgo de rebaja es la pérdida causada por un deterioro de la solvencia. Cuando los analistas de mercado analizan las calificaciones crediticias, suponen ineficiencia operativa y menos espacio para el crecimiento. Es un círculo vicioso y la especulación dificulta aún más el pago para el prestatario.

Riesgo institucional

Esto implica un escenario en el que los prestatarios no cumplen con las regulaciones y puede haber negligencia contractual causada por intermediarios entre prestamistas y prestatarios.

Definición de evaluación del riesgo crediticio

La evaluación del riesgo crediticio es el análisis de la posibilidad de incumplimiento por parte del prestatario y la pérdida en la que incurrirá el prestamista si el prestatario no cumple con sus obligaciones crediticias contractuales por cualquier motivo. Los intereses sobre la asunción del riesgo de crédito constituyen las ganancias y rendimientos de dichas obligaciones y riesgos de deuda. Este es un aspecto esencial y fundamental de Gestión del riesgo de crédito.

Si los intereses acumulados se acumulan y el monto del principal no se paga, esto afectará el flujo de caja del financiero. Esto también conduce a un aumento de los costes de recogida. Aunque no hay una respuesta clara sobre quién y cuándo incumplirá sus préstamos, es el proceso de análisis crediticio inteligente el que puede ayudar a reducir la gravedad de una pérdida total de crédito y su recuperación.

Los bancos, instituciones financieras y NBFC que ofrecen hipotecas, préstamos, tarjetas de crédito, etc. deben extremar la precaución al evaluar los riesgos crediticios. Asimismo, las empresas que ofrecen préstamos, los emisores de bonos, las compañías de seguros e incluso los inversores necesitan conocer las técnicas para una evaluación de riesgos eficaz.

Por lo tanto, el análisis de riesgo del préstamo u obligación ofrecida es muy importante para estar preparado para la gestión, mitigación y recuperación de riesgos de los préstamos/obligaciones financieras. Los prestatarios, por otro lado, deben vigilar su solvencia para calificar para una tasa de interés más baja y una puntuación crediticia más baja. La mejora de la solvencia del prestatario garantiza el acceso a préstamos sin garantía o sin garantía y a tipos de interés bajos.

Cuando los prestamistas ofrecen hipotecas, tarjetas de crédito u otros tipos de préstamos, suele existir el riesgo de que el prestatario no pague el préstamo. Al evaluar el riesgo crediticio de un cliente, las empresas inteligentes utilizan una serie de estrategias para obtener una imagen completa de la solvencia del cliente. Esto significa primero evaluar el desempeño financiero del cliente utilizando herramientas de big data que recopilan rápidamente datos comerciales.

Un siguiente paso importante es también crear un informe de crédito comercial, que represente la capacidad de pago de un cliente en función del historial de pagos y los registros públicos. También es recomendable solicitar referencias comerciales del banco del cliente y de otros prestamistas, así como de empresas o proveedores que ya brinden facilidades de crédito a ese cliente.

Si bien estas prácticas son útiles para mitigar el riesgo, es importante tener en cuenta que es probable que los clientes potenciales hagan referencia a empresas que pagan a tiempo y omitan empresas con las que tienden a tener un historial de pagos desfavorable.

Empresas como las aseguradoras de crédito que se especializan en riesgos de pagos pueden eliminar esta incertidumbre porque tienen una visión general única de millones de relaciones con compradores y transacciones cubiertas, en lugar de solo unas pocas. Calcular la relación deuda-ingresos de un cliente muestra la parte de la deuda de la empresa que constituye sus ingresos. Cuanto menor sea este número, mayor será el puntaje crediticio.

Al evaluar a un cliente internacional, es importante considerar cualquier riesgo crediticio específico del país que pueda verse afectado o afectado por las fluctuaciones del tipo de cambio, la inestabilidad económica o política, la posibilidad de sanciones o embargos comerciales, y otras cuestiones.

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5C al evaluar el riesgo crediticio

1. Ciudad capital
2. Capacidad de pagar
3. Historial de crédito
4. Condiciones del préstamo
5. Seguridad

Se ha demostrado que los riesgos crediticios se evalúan dependiendo de la capacidad general del prestatario para cumplir con las condiciones de pago contractuales originales del préstamo. Las 5C importantes que buscan los prestamistas son:

Ciudad capital

Un factor importante es el capital de la empresa o la propia aportación del prestatario. Los mayores flujos de efectivo y capital reducen el apalancamiento y mejoran las condiciones crediticias. Esta regla esencialmente establece que más es mejor.

Capacidad de pagar

La capacidad de pago tiene en cuenta el flujo de caja del prestatario, su capacidad de pago y los términos de pago.

Historial de crédito

El historial crediticio muestra cuán confiable ha sido la gestión crediticia del prestatario, y los prestamistas evalúan ejecuciones hipotecarias, quiebras, juicios y sentencias reveladas en su historial crediticio.

Condiciones del préstamo

Los términos del préstamo dependen de las políticas económicas, las tasas de interés actuales del mercado, los impuestos, las condiciones económicas relevantes para la industria, el tamaño del préstamo, el uso previsto y el impacto del mercado en el préstamo.

Seguridad

La garantía adjunta al préstamo cubre los riesgos asociados con el impago. La idoneidad, la aceptabilidad del activo y los valores de mercado se pueden utilizar de manera rentable al solicitar un préstamo.

La evaluación del riesgo crediticio se puede realizar de diversas formas, como a través de sistemas basados ​​en puntos, evaluaciones cara a cara por parte de evaluadores de riesgos o a través de departamentos de evaluación del riesgo crediticio de los clientes de préstamos. Los inversores prestan atención a la solvencia de los bonos. Los bonos con una calificación baja de B o C tienen más probabilidades de ofrecer rendimientos más altos y de incumplimiento.

Factores adicionales a considerar al evaluar el riesgo crediticio

1. Probabilidad de fracaso
2. Relación deuda-ingresos

Probabilidad de fracaso

Al evaluar el riesgo crediticio, la probabilidad de incumplimiento del prestatario es uno de los factores más importantes que los prestamistas deben considerar. Esto describe la probabilidad de que un prestatario no pague el préstamo. Este cálculo ayuda a los prestamistas a evaluar la información contenida en un informe crediticio y la información que mejor predice la ocurrencia de un incumplimiento.

Relación deuda-ingresos

Un prestamista debe considerar este importante cálculo: la relación deuda-ingresos del prestatario. Una vez que acumulan una cantidad significativa de deuda, su riesgo crediticio aumenta rápidamente. Esto demuestra que son prestatarios de alto riesgo porque están distribuyendo demasiado sus finanzas.

En última instancia, un prestamista debe hacer lo mejor para el negocio y determinar cuánto riesgo está dispuesto a asumir. También es importante que el prestamista decida qué intereses y descuentos en el pago inicial otorgará a los clientes de bajo riesgo. Una vez que exista una línea de base y un máximo para la gestión de riesgos, será mucho más fácil evaluar los casos individuales.

Formas de evaluar los riesgos crediticios

Analizar los informes financieros del prestatario.

Analizar los informes financieros del prestatario o de la empresa es un buen punto de partida. El objetivo es comprobar si la empresa tiene suficiente liquidez para mantenerse en el negocio, si está bien financiada y tiene un historial de rentabilidad constante.

Consulta el margen bruto

Esta es otra investigación financiera que debería realizarse. El margen de beneficio bruto se compara con una línea de tendencia para determinar si el prestatario puede obtener un beneficio razonable de forma constante. Esto puede derivarse de la capacidad de establecer y mantener precios razonables y mantener eficiencias significativas en la producción.

Revisar la historia del equipo directivo superior.

Otra forma de evaluar el riesgo crediticio es revisar el equipo de gestión del prestatario. Esto se aplica a un prestatario que tiene uno. Idealmente, este grupo debería tener una sólida trayectoria financiera en los lugares donde ha trabajado y preferiblemente haber evitado situaciones de quiebra. Todas las referencias en la prensa empresarial a malas decisiones de gestión deben examinarse en detalle.

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Pasos de evaluación del riesgo crediticio

1. Identificar al solicitante
2. Analizar el riesgo
3. Evaluar el riesgo
4. Implemente sus hallazgos y requisitos
5. Revise y controle su puntaje de riesgo crediticio

Identificar al solicitante

El primer paso en la evaluación del riesgo crediticio suele ser recopilar toda la información necesaria para determinar las características del solicitante. Al evaluar las fuentes de información crediticia tradicional, es necesario recopilarla Número de identificación personal (PII). La información crediticia alternativa puede requerir información distinta a la personal, como información bancaria, salarial o incluso fiscal.

A la hora de identificar al solicitante, el prestamista debe comprobar la solvencia potencial, que es una de las 5C que hay que tener en cuenta. Al prestar atención a las calificaciones crediticias, una empresa puede evaluar mejor el riesgo o las pérdidas potenciales de su negocio y de sus proveedores, aumentar los cobros y reducir el fraude. La capacidad de tomar las decisiones correctas es tan buena como los datos que impulsan esas decisiones. Es importante mantenerse siempre actualizado con la información más reciente.

Analizar el riesgo

El siguiente paso en la evaluación del riesgo crediticio es evaluar la habilidad o capacidad de pago del solicitante (otro elemento de las 5C a considerar). Esto no debe ignorarse. Es posible que tengan buenas intenciones de pago, pero las situaciones en las que están desempleados y no tienen perspectivas laborales o tienen un saldo de cuenta negativo pueden no convertirlos en una perspectiva realista para los servicios del prestamista. Si bien las aprobaciones se evalúan en función de la voluntad del solicitante de pagar su préstamo y sus intenciones, lo más probable es que los préstamos se basen en su capacidad de pago.

Evaluar el riesgo

Evaluar o estimar adecuadamente el riesgo crediticio puede ser una tarea compleja. La mayoría de las instituciones financieras utilizan ciencia de datos, crean modelos crediticios e integran inteligencia artificial (IA) y aprendizaje automático (ML) para automatizar la evaluación del riesgo crediticio. Cualquiera que sea el método utilizado, las variables de los datos crediticios generalmente se ponderan según su contribución al resultado deseado y su poder predictivo.

Implemente sus hallazgos y requisitos

Luego de evaluar el riesgo, se deben determinar las condiciones del préstamo, que incluyen la tasa de interés y el plazo del préstamo. El objetivo de este paso es agregar una capa adicional de seguridad y responsabilidad al préstamo. Para reducir el riesgo crediticio, se deben cubrir todas las vulnerabilidades potenciales. Sin embargo, la evaluación del riesgo crediticio no se detiene aquí sino que continúa incluso después de que las líneas de crédito se hayan concedido al prestatario.

Revise y controle su puntaje de riesgo crediticio

Es importante que un prestamista evalúe continuamente el riesgo de sus clientes. El hecho de que su calificación crediticia fuera buena en el momento de la solicitud no significa necesariamente que su calificación crediticia seguirá siendo la misma. Es necesario monitorear y revisar periódicamente la solvencia crediticia de un cliente. El proceso de seguimiento y verificación ayuda al prestamista a encontrar clientes que puedan ser elegibles para servicios financieros adicionales.

Impacto de la evaluación del riesgo crediticio en las tasas de interés

Dado que se busca una tasa de interés más alta para todas las inversiones, la regla general es: cuanto mayor sea el riesgo crediticio percibido, mayor será la tasa de interés sobre el capital. En los casos en que los riesgos sean demasiado elevados, los acreedores, los bancos o los financieros pueden negarse a conceder préstamos o inversiones. Los bancos prefieren prestatarios con buen crédito y les ofrecen tipos de interés bajos.

Del mismo modo, los bonos con calificaciones más bajas suelen ofrecer mejores rendimientos y son adecuados para inversores tolerantes al riesgo. Esto significa que una mejor solvencia crediticia de un prestatario da como resultado tasas de interés más bajas. Por tanto, la evaluación del riesgo crediticio es un método para evaluar la solvencia de un prestatario, organización, empresa o emisor de bonos. Como se mencionó anteriormente, esto significa la capacidad y el juicio del prestatario o empresa para cumplir con sus obligaciones financieras. El contenido de los estados financieros anuales auditados de las empresas más grandes se utiliza para evaluar la solvencia y las emisiones de bonos.

Vídeo de evaluación del riesgo de crédito

Importancia de la evaluación del riesgo crediticio

La importancia fundamental de la evaluación del riesgo crediticio es que es un paso hacia la mitigación de los riesgos económicos que surgen del incumplimiento de un prestatario. Es un aspecto o uno de los procesos de la gestión del riesgo crediticio, lo que significa que sin evaluar los riesgos crediticios, la gestión del riesgo no se puede llevar a cabo de forma eficaz. La gestión del riesgo crediticio, a su vez, brinda a los bancos comerciales y a los prestamistas privados una ventaja competitiva al mejorar su toma de decisiones.

Además, la evaluación del riesgo crediticio es un paso importante para garantizar una mayor seguridad financiera para los prestamistas. Aquí, los prestamistas pueden luego otorgar a los prestatarios los préstamos que necesitan para desarrollar su solvencia.

Proporciona la base para el cumplimiento en este entorno altamente regulado y, si se hace correctamente, puede proporcionar una ventaja empresarial.

Las empresas e instituciones financieras están invirtiendo cantidades cada vez mayores en la evaluación del riesgo crediticio. Se lleva a cabo con grandes cantidades de capital para crear equipos internos enfocados únicamente en desarrollar procesos y herramientas de gestión del riesgo crediticio para evaluar mejor los riesgos crediticios.

Con el auge de las fintech a lo largo del tiempo, las nuevas tecnologías han permitido a las empresas analizar mejor los datos y evaluar mejor el perfil de riesgo de diferentes productos de inversión y clientes individuales. Es importante tener en cuenta que resulta imposible para un prestamista comprender completamente si un prestatario está en mora o no con un préstamo. Sin embargo, mediante técnicas de modelización de riesgos pertinentes y tecnología de evaluación del riesgo crediticio de última generación, es posible mantener bajas las tasas de incumplimiento y reducir la gravedad de las pérdidas.

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Última actualización el 14 de julio de 2023 por Nansel Nanzip Bongdap