La conciliación bancaria es una de las tareas más importantes y necesarias en la gestión financiera de una empresa. Sin embargo, ¿sabes realmente qué implica este proceso y cuál es su objetivo principal? En este artículo, te explicaremos qué es un estado de conciliación bancaria y por qué es fundamental para mantener el orden y control de tus finanzas. Descubre cómo este procedimiento te ayuda a evitar errores, detectar posibles fraudes y garantizar la precisión de tus registros contables. Prepárate para adentrarte en el fascinante mundo de la conciliación bancaria y descubre cómo este proceso puede beneficiar tu organización. ¡Comencemos!
Estado de Conciliación Bancaria (BRS)
La palabra conciliar significa “reconciliar una cosa con otra”. En el caso de negocios, un Estado de Conciliación Bancaria o BRS se refiere a una liquidación que se lleva a cabo para conciliar el saldo bancario mostrado En el estado de cuenta o libreta de ahorros con el saldo de la cuenta que se muestra en el libro de caja. Esto ayuda a una empresa a mantener el control sobre los saldos de efectivo y obtener explicaciones satisfactorias de las diferencias entre ambos saldos.
Hoy en día, los saldos de caja suelen sacarse de las arcas de la empresa. ERP contable y los extractos bancarios provienen de banco de dia alimenta. La comparación se realiza manualmente utilizando MS Excel o parcialmente automatizada utilizando algunos paquetes de software adicionales.
Tanto la fuente interna (libro de caja) como la fuente externa (extracto bancario o libreta de ahorros) se concilian y luego se identifican y registran adecuadamente las discrepancias.
Dos cosas para recordar son
- Se debe preparar un estado de conciliación bancaria cuando se recibe un extracto bancario o se actualiza una libreta.
- BRS se crea y se muestra para una fecha específica.
¿Por qué preparamos un Estado de Conciliación Bancaria (BRS)?
Las diferencias entre ambos saldos surgen por tres motivos principales: Sólo el banco conoce los plazos, los errores y las transacciones. En general, la razón principal para crear BRS es tener un estricto control interno sobre las entradas y salidas de efectivo de la empresa. Más específicamente, estas son algunas de las razones por las que estamos preparando BRS.
| S.No. | Alcance | Comentarios |
| 1. | Errores y errores | Un estado de conciliación bancaria ayuda a identificar errores y errores en efectivo o en una cuenta de ahorros. |
| 2. | Explica el retraso | Se podrá anotar cualquier retraso en la compensación o cobro de cheques. |
| 3. | Descubrimiento de fraude | Las conciliaciones oportunas ayudan a prevenir y detectar fraudes relacionados con el efectivo. |
| 4. | Saldo bancario real | Ayuda a determinar el saldo bancario real de una empresa. |
| 5. | Transacciones válidas | Ayuda a separar transacciones válidas e inválidas, como una tarifa cobrada incorrectamente por el banco. |
Breve cuestionario de autoevaluación
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